Inleiding

Voor u ligt onze Kadernota 2027-2030. Deze nota is de basis voor de Programmabegroting 2027 en bevat de financiële uitgangspunten voor de komende jaren. Naast een vooruitblik op 2027 en de jaren daarna, kijken we ook terug op het jaar 2026. Het jaar 2026 markeert het begin van een nieuwe raadsperiode in een financieel uitdagende tijd. De ambities uit het nieuwe coalitieakkoord hebben direct invloed op de begroting. Door dalende rijksbijdragen moeten we met minder middelen dezelfde of zelfs meer maatschappelijke doelen behalen.

Vooruitlopend op deze kadernota informeerden we u per brief over het Financieel perspectief 2026-2030. Deze brief ondersteunt de coalitievorming door de belangrijkste opgaven en ontwikkelingen, risico’s en mogelijkheden voor de periode 2026–2030 in kaart te brengen. Daarmee kan in het coalitieakkoord een basis worden gelegd voor een stabiele, toekomstgerichte en financieel gezonde meerjarige begroting.

1. Beleidsarme kadernota
2. Geen nieuwe taken
3. Realistische ramingen voor bestaande taken

Het college begroot realistisch en met enige terughoudendheid. 

In deze Kadernota verwerken we de autonome ontwikkelingen die we financieel kunnen vertalen of benaderen. Daarnaast zijn er trends en ontwikkelingen die in deze periode merkbare impact hebben op onze begroting. Het zijn in sommige gevallen geen uitgewerkte beleidskeuzes, maar ontwikkelingen die zich onvermijdelijk voordoen. Deze zijn niet financieel verwerkt in deze kadernota, maar via de Financieel Perspectiefbrief 2026-2030 aan u voorgelegd. Het gaat hierbij om de volgende ontwikkelingen:

• Mobiliteitsontsluiting/ oplossingen in relatie tot woningbouwlocaties en economische bedrijvigheid 
• Woningbouw versus grondaankopen
• Warmteprogramma opstellen en uitvoeren en warmtenet Langeraar 
• Implementatie omgevingswet
• Soorten Management Plan
• Transitie opgaven Rijksbeleid 
• 30 km inrichting 
• Structureel stijgende kosten onderhoud/ service beheerplannen 
• Beheerplan Begraafplaatsen
• Verkeersmaatregelen bij evenementen 
• Beheer en onderhoud buitensport-accommodaties
• Onderwijshuisvesting
• Toekomstbestendige huisvesting gemeentelijke kantoren
• Weerbaarheid 

Bovenstaande opsomming geeft een overzicht van investeringen die wij mogelijk de komende jaren op ons af zien komen of die nodig zijn vanwege bijvoorbeeld (nieuwe) wet- en regelgeving. Dit overzicht is niet limitatief. Zo zien wij ook binnen lopende projecten een toename aan kosten. Daarnaast geldt binnen het samenwerkingsverband Holland Rijnland dat van gemeenten cofinanciering wordt gevraagd, bijvoorbeeld bij de RIA-projecten. Uiteraard houden wij dit nauwlettend in de gaten en zoeken waar mogelijk naar alternatieven om binnen begrotingen en/of budgetten te blijven.

Op basis van de genoemde uitgangspunten zien we voor de begroting 2027-2030 de eerste jaren een positief resultaat en daarna een negatief structureel saldo. 

De komende jaren zijn cruciaal om de verkregen ruimte slim in te zetten en toekomstige uitgaven met een structurele doorwerking op verstandige wijze te benutten. Dat leidt tot onderstaand resultaat. Daarbij is het structurele begrotingssaldo in 2028, 2029 en 2030 negatief.