Inleiding

Voor u ligt voor de decemberwijziging 2025. Om begrotingsonrechtmatigheid te voorkomen kan het college conform de financiële verordening Gemeente Nieuwkoop 2023 artikel 6 een voorstel tot begrotingswijziging indienen. Daarnaast kan het college, op grond van artikel 7 lid 2 van de financiële verordening, voorstellen voor budgetoverhevelingen uiterlijk in december van ieder jaar voorleggen aan de raad.

Bij het vaststellen van de Financiële Verordening heeft u besloten tot een vereenvoudiging van de P&C cyclus met als doel dat uw raad kan sturen op hoofdlijnen.

De P&C cyclus bestaat uit:
• Kadernota
• Begroting
• Jaarrekening

In het kader van rechtmatigheid van de begroting is het noodzakelijk om technische wijzigingen door te voeren.  Doorbelasting naar taakvelden (BBV vereisten) die leiden tot beperkte verschuivingen  worden in de programma's niet nader toegelicht. 

Het financiële effect van deze begrotingswijziging is dat wij voor het jaar 2025 een positief saldo verwachten van € 1.818.000.

In de decemberwijziging vindt u ook bedragen terug die overgeheveld dienen te worden naar 2026. Deze werkzaamheden zullen in het jaar 2026 uitgevoerd gaan worden en vandaar dat de budgetten voor deze werkzaamheden zullen meeverhuizen naar het jaar 2026. Enkel het budget van de doorstroomcoach zal overgeheveld worden naar het budget voor 2027. Ook zijn de kredieten geactualiseerd in de decemberwijziging 2025.