Financiële ontwikkelingen

Financieel economische ontwikkelingen

Inflatie
De inflatie heeft verschillende oorzaken. De schommelingen in de energieprijzen kunnen een grote invloed hebben op de inflatie, maar ook de stijgende voedselprijzen, stijgende lonen en de hogere rente hebben invloed op de inflatie. Mede hierdoor is in de kadernota in 2026 gerekend met de inflatie van 2,1 % (bron: CBS februari 2025).
Voor de gemeenschappelijke regelingen is rekening gehouden met de afspraken die zijn gemaakt in de kaderstelling gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn kenbaar gemaakt door de bestuurlijke werkgroep financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands Midden. Hierin is afgesproken dat er een uniforme taakstelling geldt van 6% voor alle gemeenschappelijke regelingen, en een indexering gebaseerd op CPB voor 2026 van 2,1% voor beloning van werknemers en 2,7% voor netto materieel. In de kadernota zijn de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen meegenomen.
Loonkosten
In de kadernota is rekening te houden met de door het CPB geraamde loonontwikkeling in februari 2025 voor het jaar 2026 en inhaalcorrectie 2025 cumulerend tot 3,6%.
Renteontwikkeling
In de kadernota is een rentepercentage aangehouden van 2,65% conform het geldende tarief van de ECB.
Algemene uitkering
De meicirculaire 2025 wordt conform de raadsbrief ''Meicirculaire gemeentefonds 2025, zaaknummer 531699'' verwerkt in de begroting 2026-2029.

Financiële positie

(- = voordeel, + = nadeel)
Begrotingssaldo 2026-2029 (* 1.000)
	2026	2027	2028	2029
Saldo Kadernota 2026-2029	-217	-664	81	32
Effect meicirculaire (structureel) op begrotingssaldo	-265	-166	-590	-697
Personeelsbegroting	-552	-552	-552	-552
Kapitaallasten	4	-42	23	371
Financieringslasten	193	58	372	595
Jeugdhulp	300	300	150	150
Prognose opbrengst omgevingsvergunningen	175	175	175	175
Steenbreek	100	100	100	100
Amendementen Muziekonderwijs en Kinderburgemeester	110	110	55	0
Weerbaarheid	100	0	0	0
Overige wijzigingen	41	-147	-111	146
Belastingen juni raming	-308	-308	-308	-308
Begrotingssaldo begroting 2026-2029	-319	-1.136	-605	12
Structureel saldo incl. wijzigingen na de kadernota	-2.194	-1.687	-40	153
Incidenteel saldo incl. wijzigingen na de kadernota	1.875	551	-565	-141

Toelichting Financiële positie

Meicirculaire 2025
Hiervoor heeft de Raad een raadsbrief ontvangen op 19 juni. De bedragen hebben wij verwerkt in de begroting.
Personeelsbegroting
Het begrotingsvoordeel komt voort uit de cao-gemeenten, die gunstiger uitvalt dan de in de kadernota opgenomen CPB-raming voor de loonontwikkeling.
Kapitaallasten
Door het actualiseren van de investeringsstaat worden de nieuwe kapitaallasten opgenomen in de begroting.
Financieringslasten
De rentelasten groeien mee met de stijgende financieringsbehoefte en de geüpdatete prognoses van grondexploitaties.
Jeugdhulp
Op basis van de kostenprognose voor gespecialiseerde jeugdzorg voor 2025 verwachten we een sterkere stijging van kosten dan we voorzagen tijdens het opstellen van de Kadernota 2026 .
Prognose opbrengst omgevingsvergunningen
Op basis van een actuele woningbouw prognose en de invoering van de Wet kwaliteitsborging bouwen is de verwachte opbrengst leges omgevingsvergunningen naar beneden bijgesteld met € 175.000 naar € 862.000. Door het opheffen van de egalisatievoorziening leges omgevingsvergunningen worden fluctuaties in de opbrengsten direct zichtbaar.
Steenbreek
Operatie Steenbreek stimuleert het vergroenen van particuliere terrein. Steenbreek loopt al een aantal jaren. Met de overgang naar een nieuw financieel pakket is het niet juist in de begroting gekomen. Met de kadernota 2026 is het per abuis alleen voor 2025 herstelt en niet voor de jaren erna. Dit herstellen we nu alsnog.
Amendementen Muziekonderwijs en Kinderburgemeester
Amendement bij de kadernota over Muziekonderwijs en Kinderburgemeester verwerken wij in de begroting.
Weerbaarheid
Een incidenteel budget voor het inventariseren en opstellen van een plan van aanpak, om aan te sluiten bij de nieuwe handreiking weerbaarheid van de VNG.
Belastingen juni raming
De belastingen in 2026 zijn gebaseerd op de raming van SVHW van juni 2025 en nemen toe als gevolg van een hoger areaal.