Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

Inleiding

Verbonden Partijen

Wij werken samen met andere overheden in een aantal gemeenschappelijke regelingen.

Voor een overzicht en toelichting, zie paragraaf Verbonden partijen.

Financieel overzicht

Bedragen x €1.000

Exploitatie	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028	Begroting 2029
Lasten
Onvoorzien	28	29	29	29	29
Belastingen	418	460	460	460	460
Dividend	457	702	1.425	2.196	1.225
Overige baten en lasten	259	265	265	265	267
Vennootschapsbelasting (VpB)	0	20	20	20	20
Totaal Lasten	1.163	1.477	2.200	2.971	2.001
Baten
Belastingen	-10.938	-11.454	-11.454	-11.454	-11.454
Dividend	-940	-545	-345	-345	1.016
Uitkeringen gemeentefonds	-52.354	-53.260	-53.194	-52.410	-53.013
Totaal Baten	-64.231	-65.259	-64.993	-64.209	-63.451
Totaal saldo van lasten en baten	-63.068	-63.783	-62.793	-61.238	-61.450
Onttrekkingen
Reserves	-1.469	0	0	0	0
Stortingen
Reserves	4.827	2.000	1.200	0	0
Saldo mutaties reserve	3.358	2.000	1.200	0	0
Geraamd resultaat	-59.710	-61.783	-61.593	-61.238	-61.450

Financiële toelichting

Lasten

Belastingen, hogere lasten € 42.000
Het betreft een stijgende bijdrage voor het uitbesteden van de belastingheffing en invordering als gevolg van inflatie.

Dividend (rente), hogere lasten € 54.000
De rentelasten voor de investeringsportefeuille stijgt door het verwachtte aantrekken van externe financieringen.

Vennootschapsbelasting, hogere lasten € 20.000
Vanwege het afsluiten van verlieslatende grondexploitaties zal er winstbelasting verschuldigd zijn.

Baten

Belastingen, hogere baten € 516.000
De belastingen in 2026 zijn gebaseerd op de raming van SVHW van juni 2025 en nemen toe als gevolg van een hoger areaal.

Uitkeringen gemeentefonds, hogere baten € 906.000
De stand van de algemene uitkering gemeentefonds 2025 is gebaseerd op de decembercirculaire 2024 en de voorjaarsnota van het Rijk. De stand van 2026 en verder is gebaseerd op de meicirculaire 2025. Het verschil bestaat uit twee delen. Ten eerste het verschil over 2025 tussen de meicirculaire 2025 en de stand zoals hier genoemd staat. De mutaties van de meicirculaire 2025 worden voor 2025 in de decemberwijziging verwerkt. Deze mutaties zijn beschreven in de raadsinformatiebrief over de meicirculaire. Het tweede deel bestaat uit het verschil tussen het jaar 2025 en 2026 in de meicirculaire 2025.

Reserves

Storting reserve € 2.000.000 (2027: € 1.200.000)

In de kadernota is besloten om in 2026: € 2.000.000 en 2027 € 1.200.000 van het saldo te storten in de algemene reserve.