Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

Inleiding

In dit overzicht verantwoorden we het geheel van algemene inkomsten en dekkingsmiddelen, die niet aan een specifiek doel zijn gebonden, gericht op de brede financiële basis en het mogelijk maken van alle gemeentelijke programma's in het primaire proces.

Verbonden Partijen

Wij werken samen met andere overheden in een aantal gemeenschappelijke regelingen.

Voor een overzicht en toelichting, zie paragraaf Verbonden partijen.

Financieel overzicht

Bedragen x €1.000

Exploitatie	Begroting na wijzigingen 2026	Begroting 2027	Begroting 2028	Begroting 2029	Begroting 2030
Lasten
Onvoorzien	29	29	29	29	29
Belastingen	460	479	479	479	479
Dividend	554	1.094	1.587	1.928	2.051
Overige baten en lasten	269	275	275	275	275
Uitkeringen gemeentefonds	109	0	0	0	0
Vennootschapsbelasting (VpB)	20	20	20	20	20
Totaal Lasten	1.441	1.897	2.390	2.731	2.854
Baten
Belastingen	-11.454	-11.731	-11.731	-11.731	-11.731
Dividend	-745	-605	-605	-605	-605
Uitkeringen gemeentefonds	-54.566	-56.737	-55.546	-54.777	-55.684
Totaal Baten	-66.766	-69.073	-67.882	-67.113	-68.020
Totaal saldo van lasten en baten	-65.325	-67.176	-65.492	-64.383	-65.165
Onttrekkingen
Reserves	-14.042	0	0	0	0
Stortingen
Reserves	12.039	1.200	0	0	0
Saldo mutaties reserve	-2.003	1.200	0	0	0
Geraamd resultaat	-67.328	-65.976	-65.492	-64.383	-65.165

Financiële toelichting

Lasten

Dividend (rente), hogere lasten € 419.000
De rentelasten voor de investeringsportefeuille stijgt door het verwachtte aantrekken van externe financieringen.

Baten

Belastingen, hogere baten € 277.000
De belastingen in 2027 zijn gebaseerd op de raming van SVHW van juni 2026 en nemen toe als gevolg van een hoger areaal en als gevolg van inflatie.

Uitkeringen gemeentefonds, hogere baten € 2.171.000
De stand van de algemene uitkering gemeentefonds 2026 is gebaseerd op de decembercirculaire 2025. De stand van 2027 en verder is gebaseerd op de meicirculaire 2026. Het verschil bestaat uit twee delen. Ten eerste het verschil over 2026 tussen de meicirculaire 2026 en de stand zoals hier genoemd staat. De mutaties van de meicirculaire 2026 worden voor 2026 in de decemberwijziging verwerkt. Deze mutaties zijn beschreven in de raadsinformatiebrief over de meicirculaire. Het tweede deel bestaat uit het verschil tussen het jaar 2026 en 2027 in de meicirculaire 2026.

Reserves

Storting reserve € 1.200.000
In de kadernota is besloten om in 2027 € 1.200.000 van het saldo te storten in de algemene reserve.