Met genoegen bieden wij u de Jaarrekening aan van de gemeente Nieuwkoop voor het jaar 2024. In deze Jaarrekening blikken wij terug op de gebeurtenissen, behaalde resultaten en uitdagingen die het afgelopen jaar de koers van onze gemeente hebben bepaald. Met het coalitieakkoord 2022-2026 'Aan de slag met Nieuwkoop, met lef uitvoeren' als inzet en kompas is er in 2024 verder gebouwd aan een gemeente Nieuwkoop waar het nu en in de toekomst goed samenleven is. 

De financiële positie van de gemeente Nieuwkoop is onveranderd solide gebleven en verschaft de gemeente een goede uitgangspositie  voor de komende jaren.  Al is het niet uitgesloten  dat we voor een sluitende meerjarenbegroting opnieuw ombuigingen moeten doorvoeren. De jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 4,9 miljoen waarvan € 1,3 miljoen al was voorzien bij de Decemberwijziging 2024.

Hieronder geven wij per programma de hoogtepunten van de uitgevoerde activiteiten in 2024. Voor een uitgebreide beschrijving verwijzen wij u naar de betreffende programma’s. Aansluitend in deze samenvatting geven wij  u een toelichting op het financiële resultaat.

Programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling

Terug naar navigatie - Samenvatting - Programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling

Thema Ruimtelijk beleid
In 2024 werkten we verder aan de basis voor de structuur van het omgevingsplan en zorgden we ervoor dat we ook software technisch gezien in staat zijn om wijzigingen in het omgevingsplan te verwerken. Het komen tot een volwaardig omgevingsplan is een omvangrijke opgave. Tot eind 2031 zijn wij dan ook volop bezig met de transitie naar het volwaardig omgevingsplan. Zo geven we invulling aan deze wettelijke taak.

Na positief resultaat vanuit de lobby richting  provincie Zuid-Holland maakten we de eerste stappen voor de omzetting van de functie van recreatie naar wonen voor de parken in Zevenhoven.  Voor dit veelomvattende project is in 2024 veel uitgezocht en zijn gesprekken gevoerd met de stuurgroep.  

Samen met de provincie Zuid-Holland werken we aan het versterken van onze natuur. De inrichting voor de nieuwe natuur in een deel van de Meijegraslanden ten zuiden van de Nieuwkoopse Plassen is afgerond.  Voor project Ruygeborgh II is in 2024 de verklaring van geen bedenkingen afgegeven door de gemeenteraad en de samenwerking Gouwe Wiericke is
verlengd tot 2027. In november 2024 tekenden we een samenwerkingsovereenkomst voor de aanleg van een bos in de Noordse Buurt. Ook participeren we in de gebiedsgerichte aanpak Veenweiden, onderdeel van het ZH-PLG (Zuid-Hollands programma Landelijk Gebied).

Thema Grondzaken en Vastgoed
In 2021 startte het team woningbouw met het doel om in tien jaar tijd 1.900 woningen te realiseren. Met de in juni 2024 vastgestelde strategische koers is de ambitie doorgetrokken tot 2040 met het doel om 2.300 woningen te realiseren. Hierbij zetten we in op creatieve woonvormen en woon-zorgconcepten. 

Met ondersteuning van de provincie zijn we in 2024 begonnen met het opstellen van een ‘routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed’.  De routekaart leggen we in 2025 aan de gemeenteraad voor. In 2024 hebben we daarnaast al concrete stappen gezet richting verduurzaming van ons vastgoed. Zo hebben we verduurzamingsadviezen laten opstellen voor verschillende gemeentelijke panden. Voor de vijf huurwoningen aan de Achterweg hebben we verschillende verduurzamingsscenario’s uitgewerkt. Het voorkeursscenario, waarbij de woningstichting de woningen zou overnemen en opnemen in haar verduurzamingsprogramma, bleek helaas niet haalbaar.

Samen met de ondernemers en samenleving werken we er aan om het voorzieningenniveau op peil te houden en de centra hun aantrekkingskracht te laten behouden. Zo heeft Zevenhoven een supermarkt die gerund wordt door vrijwilligers en wordt het buitenplein ingericht tot mooi verblijfsgebied. In 2024 is de Spar in Langeraar gesloten. Samen met een initiatiefnemer zijn we in gesprek over mogelijkheden voor een supermarkt in Langeraar.

In Ter Aar werken we door aan het Masterplan Dorpshart Ter Aar. In 2024 is de motie met betrekking tot de Essenlaan in het masterplan uitgewerkt en is een subsidie aangevraagd. Helaas bleek eind 2024 dat we niet in aanmerking komen komen voor de subsidie. Dit betekent dat we binnen de kaders van het Masterplan een alternatief uitwerken om het centrum tot een aantrekkelijk winkel- en verblijfsgebied om te vormen.

Thema Economie, Toerisme en Natuur
Wij hebben in 2024 onderzocht of het invoeren van verblijfsbelasting een bijdrage kan leveren aan onze gemeente. Het onderzoek toont aan dat verblijfsbelasting een bijdrage levert aan de openbare voorzieningen. Daarop heeft de raad besloten om vanaf 1 april 2025 deze belasting in te voeren. De verordening hiervoor stelde de raad in december 2024 vast.

Het verblijf van arbeidsmigranten brengt in heel Nederland uitdagingen met zich mee, ook in onze gemeente.  In 2024 werkten we aan de beleidsvisie Arbeidsmigranten gemeente Nieuwkoop. Zo willen we meer grip krijgen op de problematiek, onder andere op het gebied van huisvesting en uitbuiting. 

Het stimuleren van recreatie en toerisme doen we onder andere onder de naam “Nieuwkoop – Parel van het Groene Hart”. In 2024 is de Groene Hart Marketing nieuw leven ingeblazen. Wij zijn hierbij aangesloten. Ook promoten we 'Ontdek Nieuwkoop' op sociale media via stichting Nieuwkoop Marketing.

Ook werkten we in 2024  aan een circulaire economie in samenwerking met het Groene Hart Werkt. Vanuit de Metaalunie is het initiatief genomen om deel te nemen aan de MKB Deal. 

Programma 2 Ruimtelijk beheer

Terug naar navigatie - Samenvatting - Programma 2 Ruimtelijk beheer

Thema Beheer openbare ruimte
We werkten in 2024 verder aan de verkeersveiligheid en leefbaarheid van de kernen.  Zo is met diverse belanghebbenden gesproken over de aanleg van een verbindingsweg om de Kerkweg te ontlasten.  Daarnaast vond een verkeersonderzoek naar de bereikbaarheid van de kern Langeraar plaats, na de woningbouwontwikkelingen. 

In 2024 is de aanbesteding uitgevoerd voor de aankoop en plaatsing van de zoutsilo's. De opdracht is gegund. Er is een omgevingsvergunning aangevraagd en verleend. Na het strooiseizoen 2024-2025 worden de zoutsilo's geplaatst.

In de afgelopen jaren is het wagenpark van de gemeentelijke voertuigen verder geëlektrificeerd. Voor enkele (zware) voertuigen is op dit moment nog  geen (betaalbaar) alternatief. In 2024 was een marktconsultatie met leveranciers over de (on)mogelijkheden voor een HVO 100 installatie op de gemeentewerf.  Hieruit kwam naar voren dat niet alle voertuigen geschikt zijn voor deze brandstof. De komende jaren zetten we in op verder elektrificeren van het wagenpark.

Het vervangen van de lichtmasten voor ledlampen is aanbesteed. De verwachting is dat de gunning en de uitvoering in Q2 van 2025 kan starten.

De ambitie om de dorpscentra van Langeraar en Nieuwveen te vergroenen hebben we voor de kern Nieuwveen gerealiseerd door extra groen toe te voegen bij de locatie Weteringplein. Daarentegen hebben we door de vertraging van de ontwikkeling van het centrum in Langeraar het dorpscentrum vooralsnog niet verder kunnen vergroenen.

 

Programma 3 Sociaal domein

Terug naar navigatie - Samenvatting - Programma 3 Sociaal domein

Thema Zorg en leefstijl
Voor de duurzame opvang van vluchtelingen  stelden we samen met de gemeente Kaag en Braassem een projectleider aan. En zijn we in het grensgebied tussen de twee gemeenten op zoek gegaan naar een geschikte opvanglocatie. Deze zoektocht is nog in volle gang en het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) is met potentiële grondeigenaren in gesprek. 

In 2024 is de preventieagenda vastgesteld die bestaat uit veertien doelen met daaronder talloze acties. We zijn aan de slag gegaan met het zoeken van samenwerking, het opzetten van initiatieven en het uitvoeren van de acties. 

Thema Vrije tijd en cultuur
In 2024 zijn de resultaten van een verkennend onderzoek naar een alternatieve beheervorm van het zwembad gepresenteerd.  Uit dit onderzoek kwam als voorkeursscenario naar voren om verder onderzoek te doen naar de mogelijkheden voor het oprichten van een gezamenlijk sportbedrijf met de gemeente Kaag en Braassem.

Thema Onderwijs en ontwikkeling
Om de doelstelling  te behalen tot het meer inzetten op vroeg signalering voor de jeugdhulp zijn er afspraken gemaakt met huisartsen over een verwijsprocedure naar het JGT in plaats van gespecialiseerde jeugdhulp. 

In 2024 deed een adviesbureau onderzoek naar de regionale jeugdhulp. In 2025 voeren we de voorgestelde maatregelen uit. 

Programma 4 Bestuur en dienstverlening

Terug naar navigatie - Samenvatting - Programma 4 Bestuur en dienstverlening

Thema Publiekszaken
Uit het onderzoek naar de behoefte voor een verenigingsraad bleek dat er geen behoefte is aan een extra overlegstructuur in de vorm van een verenigingsraad.

De invoering van Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer is uitgesteld tot 1 januari 2026. We hebben de werkzaamheden die nodig zijn voor de invoering tot zo ver als mogelijk gedaan.

Thema Openbare orde en veiligheid
In 2024 is het evenementenbeleid herzien met behulp van stakeholders zoals organisatoren, inwoners, politie en omgevingsdienst.

In 2024 hebben we het Preventie-en Handhavingsplan Alcohol herzien. Het nieuwe beleidsplan is vanuit de participatie van verenigingen, GGD e.d. tot stand gekomen.

Het Bibob beleid is in 2024 niet herzien. Dit kwam doordat veel capaciteit is ingezet voor het herzien van het 'alcoholbeleid' en 'evenementenbeleid'. Wel is ingezet op het inventariseren van mogelijke risicovolle organisaties en handhaven we integraal met andere instanties, zoals de Belastingdienst, Politie, RIEC en VWA.

Financieel resultaat

Terug naar navigatie - Samenvatting - Financieel resultaat

De jaarrekening 2024 sluit met een positief financieel resultaat van € 4,9 miljoen.  Van dit voordelige saldo was € 1,3 miljoen reeds voorzien bij de Decemberwijziging 2024. Het restant voordelige saldo van € 3,6 miljoen wordt voor een belangrijk deel (€ 1,6 miljoen) veroorzaakt door een overschot op de Oekraïne middelen.  Voor een uitgebreidere toelichting op het financiële resultaat wordt u verwezen  naar het onderdeel 'verklaring jaarrekeningsaldo 2024' in deze samenvatting.

Vertrekpunt Jaarrekening 2024

Terug naar navigatie - Samenvatting - Vertrekpunt Jaarrekening 2024

De decemberwijziging kwam uit op een positief begrotingssaldo van € 2.329.000. De raad besloot om een bedrag van € 1.000.000 toe te voegen aan de reserve zwembad. Daardoor was het begrotingssaldo bij de start van de jaarrekening € 1.329.000.

 

Decemberwijziging 2024
Saldo decemberwijziging
2.329.000
Storting reserve zwembad
1.000.000
Begrotingssaldo na decemberwijziging
1.329.000

Jaarrekeningsaldo 2024

Terug naar navigatie - Samenvatting - Jaarrekeningsaldo 2024

Het jaarrekeningsaldo bedraagt € 4.959.000 positief. 

Van het genoemde jaarrekeningsaldo doen we voor een totaalbedrag van € 1.168.000 aan voorstellen om dit saldo te bestemmen. Zie onderstaande tabel.

Jaarrekeningsaldo 2024
4.959.000
Voorgenomen resultaatbestemmingen
Storting reserve woningbouw Uit de realisatie van de grondexploitaties per 1 januari 2025 is gebleken dat het verwachte resultaat van een aantal grondexploitataties positiever uitpakt. De nadelige saldi werden bij opening gedekt uit de reserve woningbouw. Voorgesteld wordt om het resultaat terug te storten in deze reserve.
-17.000
Uitvoeringskosten Spreidingswet Vanuit de decembercirculaire 2024 is € 37.000 ontvangen. De gemeente Nieuwkoop geeft samen met de buurgemeente Kaag en Braassem uitvoering aan de Spreidingswet. Voor de voorbereidende werkzaamheden hebben Kaag en Braassem en Nieuwkoop een gezamenlijke projectmedewerker ingehuurd. De kosten van deze medewerker vallen deels in 2025.
-37.000
Storting reserve zwembad In de raadsbrief (juni 2024) status bouw nieuw zwembad hebben we de raad geinformeerd over een raming van € 15 miljoen. Met deze voorgestelde storting in de reserve zwembad krijgt de reserve een omvang van dit bedrag.
-1.114.000
Totaal voorgenomen resultaatbestemmingen
-1.168.000
Resterend jaarrekeningsaldo 2024
3.791.000

Verklaring Jaarrekeningsaldo 2024

Terug naar navigatie - Samenvatting - Verklaring Jaarrekeningsaldo 2024

In onderstaand overzicht lichten we op hoofdlijnen per programma het jaarrekening saldo ten opzichte van de decemberwijziging 2024 toe.

 

Programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling
Reserves De verbouwing van het Oekrainepad aan het Beukenpad kan volledig uit de Rijksbijdrage betaald worden. De opgebouwde kapitaallastenreserve kan daarom vrijvallen.
250.000
voordeel
Programma 2 Ruimtelijk beheer
Beheer openbare ruimte We hebben een lagere degeneratievergoeding (€ 346.000) ontvangen voor kabels en leidingen. Dit is ontstaan doordat Liander (elektriciteit) vanwege de netcongestie de projecten anders is gaan programmeren.
-346.000
nadeel
Beheer openbare ruimte Er is € 144.000 minder afschrijving op wegen dan geraamd, dit komt omdat een aantal investeringen vanuit het beheerplan wegen is opgeschoven in de tijd. Hierdoor is de onttrekking vanuit de reserve GVVP ook lager. De uitgestelde  werkzaamheden door nutsbedrijven maakt dat projecten in de tijd opschuiven.
144.000
voordeel
Beheer openbare ruimte Op openbare verlichting is € 100.000 meer besteed. Dit betreft hogere energiekosten dan begroot. Vanaf 2025 verledden we het areaal waardoor deze energiekosten fors omlaag gaan.
-100.000
nadeel
Beheer openbare ruimte We besteedden € 203.000 extra aan groenbeheer. Hiervoor zijn drie hoofdredenen aan te wijzen:  In 2024 was er een correctie op het gebied van waterschaplasten. De waterschappen hebben ons na herbeoordeling extra aangeslagen voor de jaren 2021, 2022 en 2023 voor naheffing 'publiekrechtelijke heffingen' (€ 47.000 nadeel). De kosten voor arbeid en materialen namen de afgelopen jaren fors toe (€ 140.000 nadeel). De budgetten zijn tijdens de looptijd van het Groenbeheerplan niet geïndexeerd. In het nieuwe beheerplan Groen dat we in 2025 aan de gemeenteraad aanbieden, voegen we een beslispunt toe om de budgetten wel jaarlijks te indexeren. Hierdoor voorkomen we dat eens in de vier jaar een grote correctie van het budget nodig is.  Eind 2024 startten we met de uitvoering van maatregelen uit het beleidsplan bomen waardoor de vervanging van meer bomen is ingezet.
-203.000
nadeel
Programma 3 Sociaal Domein
Oekraine Aan de opvang Oekraïne is €1.585.000 minder uitgegeven . We organiseren de opvang van ontheemden in Oekraïne dichtbij, decentraal en in nauwe samenwerking met inwoners en maatschappelijke organisatie. Dit is succesvol. De middelen die de Rijksoverheid hiervoor beschikbaar stelt zijn meer dan toereikend, waardoor we al langere tijd geld over houden.
1.585.000
voordeel
WMO verstrekkingenbudget Op het totale verstrekkingenbudget is een onderbesteding van €180.000. Het grootste deel hiervan wordt verklaard door minder uitgaven bij de huishoudelijke verzorging. De zorgaanbieders hebben helaas nog steeds lange wachtlijsten door personeelstekort. Zij kunnen hierdoor niet voldoen aan de volledige vraag. Daarnaast geven wij €50.000 minder uit aan de regiotaxi Holland Rijnland. Sinds Corona is het vervoersvolume gedaald.
180.000
voordeel
Onderwijs Lagere lasten dan begroot op voorziening onderwijs. De jaarlijkste lasten worden begroot op het budget dat wij binnen krijgen. De niet uitgegeven onderwijsachterstandsbeleid middelen kunnen worden doorgeschoven.
240.000
voordeel
Jeudgzorg Er is €128.000 terug ontvangen van Cardea. De fte kosten van deze partner vielen in 2023 lager uit en een reservering voor een mogelijke btw heffing was niet nodig. De teveel uitbetaalde subsidie is in 2024 terug gestort.
266.000
voordeel
Spuk Sport De SPUK bijdrage voor sport is aanzienlijk hoger geweest dan was begroot. Dit werd in 2023 al onderkend en in de decemberwijziging van 2023 werd extra geld begroot. Dit was nog niet voldoende. Voor sportdeelname waren de baten in 2024 ongeveer € 190.000 hoger dan begroot.
252.000
voordeel
Programma 4 Bestuur en dienstverlening
Bestuur Vanwege de inbreng van de Wethouderspensioenen in het ABP, met ingang van 1 januari 2028, is de voorziening op peil gebracht te worden. De bijstorting/onttrekking wordt jaarlijks na afsluiting verslagjaar bepaald.
-613.000
nadeel
Overzicht overhead
ICT Eenmalige lasten voor de aanbesteding ICT-infrastructuur zijn lager, doordat deze worden doorberekend in de toekomstige jaarlijkse lasten.
240.000
voordeel
Loonkosten Door vacatures in de organisatie vond onderuitputting in de loonkosten op de oorspronkelijke raming plaats.
700.000
voordeel
Algemene dekkingsmiddelen
N.v.t.

Jaarrekening 2024

Terug naar navigatie - Samenvatting - Jaarrekening 2024 Bedragen x €1.000
Programma
Realisatie 2024
Lasten
Baten
Onttrekkingen
Stortingen
Saldo
Ruimtelijke ontwikkeling
17.031
-13.401
-2.845
4.443
5.228
Ruimtelijk beheer
14.654
-8.715
-290
622
6.272
Sociaal domein
35.879
-11.894
-1.629
5.686
28.043
Bestuur en dienstverlening
8.017
-656
0
0
7.360
Bedrijfsvoering
12.389
-311
-670
110
11.518
Algemene dekkingsmiddelen
1.022
-62.075
-4.812
2.486
-63.379

Rechtmatigheid

Terug naar navigatie - Samenvatting - Rechtmatigheid

Het college van burgemeester en wethouders geeft een nadere toelichting op alle gevonden individuele rechtmatigheidsfouten en individuele rechtmatigheidsonduidelijkheden, voor zover deze boven de door de gemeenteraad vastgestelde rapportagegrens van € 100.000 liggen. Wij verwijzen hiervoor naar de paragraaf Bedrijfsvoering.